Objectifs
• Présenter les principaux atouts de l'assurance vie par rapport aux autres produits.
• Optimiser l'ensemble des techniques de l'assurance vie pour bâtir une stratégie de gestion de patrimoine performante.
• Prévenir les difficultés juridiques et fiscales de l'assurance vie.

Public concerné
• Conseillers en gestion de patrimoine
• Chargés de clientèle particuliers ou professionnels
• Intermédiaires des réseaux d'assurances
• Toute personne amenée à proposer des produits d'assurance vie dans le cadre d'une activité de gestion de patrimoine

Approche pédagogique
À travers l'alternance d'apports théoriques et d'exercices d'application, les participants acquièrent une méthodologie visant à construire une stratégie patrimoniale autour de l'assurance vie.

Programme

Découvrir l'univers de l'assurance vie
• Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres produits de placement
Les différences majeures liées aux produits : PEA assurance et PEA bancaire, PEP assurance et PEP bancaire, assurance vie et PERP
Les incidences sur les régimes matrimoniaux
Le cadre fiscal : ses évolutions, ses enjeux
• Analyser la gamme des produits d'assurance et de capitalisation
Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
Les contrats " vie universelle "
Les contrats " multisupports "
Les contrats à actifs cantonnés
Partage d'expériences : les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie

Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie
• Veiller à la rédaction des clauses juridiques
Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur sur un contrat d'assurance
Soigner le libellé de la clause bénéficiaire au profit d'un conjoint marié sous le régime de la communauté universelle (avec clause d'attribution de la communauté)
L'acceptation de la clause bénéficiaire : les avantages
Dernière jurisprudence
S'assurer que le souscripteur dispose de droits personnels sur son contrat
Souscrire un contrat proposant un actif cantonné par rapport à un contrat proposant un actif général
Exercice d'application : rédaction de la clause bénéficiaire : les écueils à éviter
• Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie
Calculer le montant des primes versées par le souscripteur en fonction de la prestation attendue
Les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices
Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie
Les caractéristiques du contrat à primes périodiques
• Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie
Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
Optimiser la fiscalité des rachats et de l'ISF : recours aux contrats à bonus de fidélité
Prélèvements sociaux et rentes viagères constituées à titre onéreux
Le sort des prélèvements sociaux lors du décès de l'assuré
Optimiser la fiscalité en cas de régime communautaire
Identifier les solutions d'optimisation au-delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré
Partage d'expériences : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie